ПРОТОКОЛ
публичных слушаний по проекту решения
Кемеровского городского Совета народных депутатов
«Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год»
27.05.2026 Советский, 54
09.00 Большой зал
Присутствовали 44 человек:
- депутаты Кемеровского городского Совета народных депутатов,
- руководители и работники структурных подразделений администрации города,
- специалисты финансовых и экономических служб администрации города Кемерово,
- жители города Кемерово
Публичные слушания вел Андреев Юрий Александрович, Председатель Кемеровского городского Совета народных депутатов.
На заседании присутствовала созданная для организации и проведения публичных слушаний комиссия:
|
Председатель комиссии:
|
|
|
Сибиль Кирилл Валерьевич, |
заместитель Председателя Кемеровского городского Совета народных депутатов, председатель комитета по бюджету и развитию экономики |
|
Секретарь комиссии:
|
|
|
Назимова Полина Сергеевна, |
консультант-советник управления |
|
Члены комиссии: |
|
|
Кондратьева Наталья Анатольевна, |
председатель контрольно-счётной палаты города Кемерово |
|
Турукин Павел Сергеевич, |
заместитель начальника управления по взаимодействию с Кемеровским городским Советом народных депутатов |
Повестка
1. Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год
Докладчик Викулова Ирина Юрьевна, начальник финансового управления города Кемерово
2. Выступление участников публичных слушаний
1. По вопросу «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год» выступила Викулова Ирина Юрьевна, начальник финансового управления города Кемерово
В начале своего доклада Ирина Юрьевна отметила, что в соответствии
с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Уставом города Кемерово до начала рассмотрения проекта решения Кемеровского городского Совета народных депутатов «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год» контрольно – счетной палатой города Кемерово проведена внешняя проверка на предмет полноты и достоверности показателей годового отчета
об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год, по итогам которой, представительный орган принимает решение по отчету.
По результатам проверки дано заключение в соответствии с «Положением о бюджетном процессе в городе Кемерово» о достоверности показателей отчета об исполнении бюджета, о соответствии бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств данным, утвержденным решением о бюджете города. Отчет признан достоверным.
В соответствии с письмом Министерства финансов Кузбасса от 09.04.2026 № 09-37/1158 получено уведомление о принятии годовой отчетности за 2025 год.
В установленном порядке проект решения направлен в Прокуратуру Кемеровской области - Кузбасса. Данный проект нормативного правового акта соответствует требованиям федерального законодательства, не содержит коррупциогенных факторов, нарушений правил юридической техники.
Решением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 24.04.2026 № 412 проведение публичных слушаний по проекту решения «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год» назначено на 27 мая 2026 года.
На Ваше рассмотрение представлен проект решения «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год». В соответствии с «Положением о бюджетном процессе в городе Кемерово», отдельными приложениями к проекту решения представлены следующие показатели:
– доходов бюджета города Кемерово за 2025 год по кодам классификации доходов бюджетов;
– ведомственной структуры расходов бюджета города Кемерово за 2025 год;
– распределения бюджетных ассигнований бюджета города Кемерово по разделам, подразделам классификации расходов бюджетов за 2025 год;
– источников финансирования дефицита бюджета города Кемерово за 2025 год по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.
Ирина Юрьевна отметила, что доходная часть бюджета города в 2025 году исполнена в сумме 32 418,8 млн рублей, при уточненном плане 35 351,2 млн рублей или 91,7 % (первоначальный план – 32 010,9 млн рублей). В сравнении с 2024 годом поступление по доходам уменьшилось на 10 477,7 млн рублей (или на 24,4%).
Налоговых и неналоговых доходов поступило 13 379,9 млн рублей или 94,6% от плана. Доля налоговых и неналоговых доходов в общем поступлении доходов в 2025 году составляет 41,3 %, доля безвозмездных поступлений –
58,7 %.
В сравнении с 2024 годом поступление по налоговым и неналоговым доходам увеличилось на 1 078,3 млн рублей или на 8,8 %, по безвозмездным поступлениям уменьшилось на 11 556,0 млн рублей или на 37,8 %.
Поступление налоговых доходов по сравнению с 2024 годом увеличилось на 1 013,6 млн рублей, или на 9,2 %.
Основное увеличение поступлений налоговых доходов сложилось за счет:
– налога на доходы физических лиц (НДФЛ) - «+» 566,1 млн рублей (или на 7,0%);
– государственной пошлины - «+» 276,0 млн рублей (более чем в 2 раза);
– налогу на имущество физических лиц - «+» 117,9 млн рублей (или на 38,6%);
– налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения - «+» 102,5 млн рублей (или на 60,2%).
Вместе с тем, в 2025 году произошло снижение поступлений по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (УСН) на 76,7 млн рублей (или на 4,9 %) (в связи с утратой права применения УСН и переходом на другие системы налогообложения отдельными налогоплательщиками, а также постановкой на учет налогоплательщиков в налоговые органы других регионов).
Также отмечено, за 2025 год сохранился удельный вес налоговых
и неналоговых доходов в общем объеме данных доходов и составил 89,9 % и 10,1% соответственно (в 2024 году – 89,5% и 10,5% соответственно)..
Налоговых доходов в 2025 году поступило 12 024,1 млн рублей.
В общем объеме налоговых поступлений наибольший удельный вес занимают:
– налог на доходы физических лиц – 72,3 %;
– налог, взимаемый в связи с применением УСН – 12,3 %;
– госпошлина – 4,5 %;
– земельный налог – 4,1 %;
– налог на имущество физических лиц – 3,5 %.
Доля остальных видов налогов составляет 3,3 %.
В 2025 году получено неналоговых доходов в сумме 1 355,8 млн рублей.
В общем объеме неналоговых поступлений наибольший удельный вес составляют:
– арендная плата за земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды – 32,1 %;
– доходы от сдачи в аренду имущества – 22,9 %;
– прочие неналоговые доходы – 18,8 %;
– доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 11,0%;
– доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета города – 7,3 %.
Остальные неналоговые доходы составляют 7,9%.
В 2025 году город Кемерово среди восьми городов Сибирского федерального округа с численностью населения свыше 500 тыс. человек занял 3 место по доходам бюджета на одного жителя (59 711,05 рублей). По налоговым и неналоговым доходам город Кемерово занимает 5 позицию в рейтинге Сибирского федерального округа, сумма на одного жителя по сравнению с 2024 годом выросла на 2 055,65 рублей и составила 24 643,97 рублей.
Докладчик подробно рассказала о безвозмездных поступлениях. В 2025 году безвозмездные поступления получены в сумме 19 038,9 млн рублей, план – 21 210,6 млн рублей (89,8 % от плана), из них:
1. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступили в сумме 19 069,1 млн рублей (или 90,0 % от плана).
1.1. Дотации бюджету города поступили в полном объеме в сумме 194,3 млн рублей (1,0 % от общего объема безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), в том числе:
– на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 44,5 млн рублей;
– прочие дотации (на стимулирование применения на территориях муниципальных образований специального налогового режима «Налог на профессиональный доход») – 149,8 млн рублей.
Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в полном объеме направлена на оснащение общеобразовательных организаций.
1.2. Субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступили в сумме 6 188,6 млн рублей (32,5 % от общего объема безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), при плановых назначениях 8 235,9 млн рублей или 75,1 % от плана.
Наибольший удельный вес в общем объеме субсидий, полученных из областного бюджета на софинансирование расходных обязательств города Кемерово по вопросам местного значения, составляют субсидии на:
– капитальные вложения в объекты муниципальной собственности 44,0% - 2 723,5 млн рублей (из них на: строительство инженерных сетей и автомобильных дорог для развития застроенных территорий Центрального района города Кемерово - 998,3 млн рублей; строительство социальной и инженерной инфраструктуры районов города Кемерово - 997,3 млн рублей; реконструкция трамвайного полотна и контактной сети по трамвайному маршруту № 10 - 700,0 млн рублей);
– проектирование, строительство (реконструкцию), капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения, приведение в нормативное состояние автомобильных дорог и искусственных дорожных сооружений (27,8 % – 1 720,3 млн рублей);
– организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях (6,7 % – 414,2 млн рублей);
– реализацию программ формирования современной городской среды (3,4% – 209,2 млн рублей);
– строительство, реконструкция и капитальный ремонт образовательных организаций (3,1 % – 190,9 млн рублей);
– реализацию мероприятий по модернизации школьных систем образования (2,8 % – 170,1 млн рублей);
– обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от публично-правовой компании «Фонд развития территорий» (2,0 % – 125,9 млн рублей);
– строительство, реконструкция и капитальный ремонт объектов физической культуры и спорта (1,7% – 103,2 млн рублей);
– остальные субсидии 8,5% – 531,3 млн рублей (из них на: природоохранные мероприятия – 87,1 млн рублей, обеспечение земельных участков инженерной инфраструктурой в целях строительства объектов жилищного и социального назначения – 75,5 млн рублей).
1.3. Субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации для выполнения передаваемых полномочий поступили в сумме 12 398,2 млн рублей (65,0 % от общего объема безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), при плановых назначениях – 12 435,4 млн рублей или 99,7 % от плана. Наибольший удельный вес в общем объеме субвенций, полученных из областного бюджета, составляют субвенции на:
– обеспечение государственных гарантий реализации прав граждан на получение общедоступного и бесплатного образования детей в муниципальных общеобразовательных и дошкольных организациях (60,4 % – 7 483,5 млн рублей);
– компенсацию (возмещение) выпадающих доходов теплоснабжающих организаций, организаций, осуществляющих горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и (или) водоотведение, и организаций, осуществляющих реализацию твердого топлива, сжиженного газа, возникающих при применении льготных цен (тарифов) (21,1 % – 2 614,9 млн рублей);
– социальное обслуживание граждан, достигших возраста 18 лет, признанных нуждающимися в социальном обслуживании, за исключением государственного полномочия по социальному обслуживанию граждан пожилого возраста и инвалидов, граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации, в государственных организациях социального обслуживания (5,1% – 629,1 млн рублей);
– обеспечение мер социальной поддержки по оплате проезда отдельными видами транспорта (3,8 % – 476,4 млн рублей);
– остальные субвенции 9,6 % – 1 194,3 млн рублей (из них на: содержание ребенка, находящегося под опекой, попечительством, – 230,5 млн рублей, социальную поддержку и социальное обслуживание населения в части содержания органов местного самоуправления – 213,8 млн рублей, осуществление отдельных полномочий в сфере организации регулярных перевозок пассажиров и багажа общественным транспортом – 212,5 млн рублей, обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, жилыми помещениями – 191,8 млн рублей, обеспечение деятельности (оказание услуг) специализированных учреждений для несовершеннолетних, нуждающихся в социальной реабилитации, иных учреждений и служб, предоставляющих социальные услуги несовершеннолетним и их семьям (муниципальные учреждения) – 83,9 млн рублей, организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству – 65,7 млн рублей).
1.4. Иные межбюджетные трансферты поступили в сумме 288,0 млн рублей (1,5 % от общего объема безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), при плановых назначениях – 311,9 млн рублей или 92,3 % от плана. Наибольший удельный вес в общем объеме иных межбюджетных трансфертов занимают трансферты:
– на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций (96,6 % – 278,1 млн рублей);
– на обеспечение выплат ежемесячного денежного вознаграждения советникам директоров по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями (2,4 % – 7,0 млн рублей);
– иные межбюджетные трансферты (1 % – 2,9 млн рублей).
2. Прочие безвозмездные поступления поступили в сумме 26,0 млн рублей, что составило 100,0 % от плана, в том числе:
– спонсорские средства по соглашениям на социально-экономическое развитие города – 22,6 млн рублей;
– средства, полученные от заинтересованных лиц, собственников жилых помещений многоквартирных домов, в рамках реализации программы «Формирование современной городской среды» (5 % от стоимости ремонта дворовых территорий) – 3,2 млн рублей;
– прочие поступления – 0,2 млн рублей.
3. Доходы бюджета от возврата бюджетными и автономными учреждениями остатков субсидий прошлых лет составили 11,9 млн рублей.
Ирина Юрьевна в своем докладе подробно остановилась на особенностях исполнения доходной части бюджета города Кемерово.
Положительным моментом при исполнении доходной части бюджета города Кемерово в 2025 году является увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города по сравнению с 2024 годом на 8,8%. Основными факторами, повлиявшими на увеличение собственных доходов бюджета города в 2025 году являются:
- проведенная переоценка кадастровой стоимости имущества в 2023 году, согласно Федеральному закону от 31.07.2020 № 269-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», в связи с чем увеличение поступлений по налогу на имущество физических лиц по сравнению с 2024 годом составило 117,9 млн рублей (рост в 2024 к 2023 — 12,2 млн рублей);
- введение с 01.01.2025 на территории города туристического налога, поступление за 2025 год составило 12,8 млн рублей;
- повышение ставок государственной пошлины с 08.09.2024 в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2024 №259-ФЗ, увеличение поступлений по сравнению с 2024 годом составило 276,0 млн рублей;
- реализация проекта комплексного развития заискитимской части города, в результате которого в 2025 году заключены договора по 4-м микрорайонам города, увеличение поступлений по сравнению с 2024 годом составило 102,3 млн рублей.
Однако в 2025 году фактором, который оказывает отрицательное влияние на поступление налоговых доходов по земельному налогу, остается возврат денежных средств на расчетные счета налогоплательщиков в связи с пересмотром и оспариванием кадастровой стоимости земельных участков. Возвраты налогоплательщикам в 2025 году составили 68,3 млн рублей.
Викулова И.Ю. рассказала, что к серьезным проблемам бюджета города, связанным с введением ЕНС и ЕНП, что влечет за собой неравномерное поступление доходов в бюджет города и приводит к кассовым разрывам при исполнении бюджета города, и как следствие, необходимости привлечения заемных средств.
Были обозначены задачи налоговой политики бюджета города Кемерово на 2026 год:
– проведение мероприятий, направленных на легализацию предпринимательской деятельности;
– совершенствование методов администрирования доходов;
– обеспечение высокого уровня собираемости налогов, направленных на сокращение недоимки по налогам и сборам в бюджет;
– проведение мероприятий по повышению эффективности управления муниципальным имуществом;
– продолжение работы по сокращению задолженности по платежам в бюджет;
– мораторий на установление льгот по уплате местных налогов и сборов в бюджет города;
– проведение оценки налоговых расходов (налоговых льгот), продолжение политики обоснованности и эффективности применения налоговых льгот, отмене неэффективных и невостребованных льгот.
В 2025 году бюджет города по расходам исполнен в сумме 33 357,2 млн. рублей при уточненном плане 36 314,9 млн. рублей или на 91,9 %. Первоначальный план 32 650,9 млн. рублей меньше уточненного на 3 664,0 млн. рублей.
В сравнении с 2024 годом расходы уменьшились на 9 294,3 млн. рублей или на 21,8 %.
Доля текущих расходов в общих расходах бюджета города составила 81,0 % (27 027,7 млн. рублей), капитальных расходов – 19,0 % (6 329,5 млн. рублей).
По сравнению с 2024 годом абсолютный объем текущих расходов уменьшился на 1 664,5 млн. рублей, удельный вес в общей сумме расходов бюджета увеличился на 13,7 %. Соответственно, на столько же уменьшился удельный вес капитальных расходов. В денежном выражении сумма капитальных затрат уменьшилась на 7 629,8 млн. рублей.
Расходы бюджета на выполнение полномочий местного значения составили 20 959,0 млн. рублей, или 62,8 % в общих расходах бюджета, на выполнение делегированных полномочий 12 398,2 млн. рублей, или 37,2 %.
Исполнение делегированных полномочий осуществлялось по 7 разделам из 11: «Общегосударственные вопросы», «Национальная экономика», «Жилищно-коммунальное хозяйство», «Образование», «Культура, кинематография», «Социальная политика», «Физическая культура и спорт».
В целях исполнения местных полномочий на оплату труда и начисления на оплату труда направлено 6 335,1 млн. рублей, на оплату коммунальных услуг по предъявленным счетам бюджетной сферы – 808,3 млн. рублей, или 53,3 % от налоговых, неналоговых и прочих безвозмездных поступлений.
Так же была обозначена структура расходов бюджета в 2025 году, которая сложилась следующим образом:
Наибольший удельный вес составляют расходы на образование – 43,8 % и далее:
• национальную экономику – 30,7 %,
• жилищно-коммунальное хозяйство – 8,0 %,
• социальную политику – 6,3 %,
• общегосударственные вопросы – 6,2 %,
• физическую культуру и спорт – 2,2 %,
• культуру, кинематографию – 2,1 %,
менее 1 %:
• национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 0,3 %,
• охрана окружающей среды – 0,3 %,
- обслуживание государственного (муниципального) долга, средства массовой информации – 0,1 %.
По состоянию на 01.01.2026 в г. Кемерово функционирует 303 учреждения, в том числе:
3 органа местного самоуправления (Кемеровский городской Совет народных депутатов, администрация города Кемерово, контрольно-счетная палата города Кемерово);
– 197 бюджетных учреждений;
– 96 автономных учреждений;
– 7 казенных учреждений (в том числе два структурных подразделения администрации города Кемерово).
Ирина Юрьевна подробно рассказала о муниципальных программах. В 2025 году из бюджета города направлено бюджетное финансирование на реализацию 24 муниципальных программ. Кассовое исполнение муниципальных программ составило 33 093,7 млн. рублей, или 91,8 % от уточненного плана программных расходов, что на 9 340,5 млн. рублей меньше фактического исполнения за 2024 год (42 434,2 млн. рублей - 2024г.).
Доля расходов в рамках программ составила 99,2 %.
Докладчик также рассказала депутатам о том, что в 2025 году на реализацию национальных проектов направлено 2 530,7 млн. рублей при уточненном плане 2 558,4 млн. рублей или на 98,9 % (фактическое исполнение за 2024 год – 3 799,8 млн. рублей). Реализация национальных проектов за 2025 год сложилась следующим образом:
Наибольший удельный вес составляют расходы на реализацию национального проекта «Инфраструктура для жизни» – 74,2 % и далее:
• Молодежь и дети – 19,9 %,
• Семья – 5,9 %.
Акцентировано внимание на том, что в течение 2025 года на территории города Кемерово планомерно велась работа по сохранению объема муниципального долга на безопасном уровне, достижению равномерного распределения во времени платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга, удешевлению стоимости обслуживания долговых обязательств, а также сохранению позиции в группе муниципальных образований с уровнем долговой устойчивости не ниже среднего.
Бюджет города Кемерово за 2025 год исполнен с дефицитом в сумме 938,4 млн рублей.
Муниципальный долг на 01.01.2026 составил 4 041,3 млн рублей и увеличился по сравнению с 01.01.2025 на 435,6 млн рублей в связи с привлечением коммерческих кредитов в сумме 700,0 млн рублей и погашением бюджетных кредитов в сумме 264,4 млн рублей.
Расходы на обслуживание муниципального долга в 2025 году к уровню 2024 года сократились на 0,2 млн рублей или на 5,4 %.
В соответствии с классификацией муниципальных образований Кузбасса по группам долговой устойчивости в 2025 году в соответствии с приказом Министерства Кузбасса от 16.09.2025 №119 город Кемерово отнесен к группе заемщиков с высоким уровнем долговой устойчивости (в 2024 году — средний уровень долговой устойчивости).
Докладчиком были определены задачи долговой политики города Кемерово на 2026 год:
– формирование оптимальной структуры муниципального долга;
– поддержание экономически обоснованного объема муниципального долга для сохранения позиции в группе муниципальных образований Кузбасса с уровнем долговой устойчивости не ниже среднего;
– обеспечение своевременного и равномерного исполнения и обслуживания долговых обязательств города Кемерово;
– обеспечение выполнения условий реструктуризации задолженности бюджета города перед областным бюджетом по бюджетным кредитам;
– поддержание параметров муниципального долга в пределах, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
В конце своего доклада Ирина Юрьевна отметила, что в общем исполнение бюджета города в 2025 году составило по:
– доходам в сумме 32 418,8 млн рублей;
– расходам в сумме 33 357,2 млн рублей.
Дефицит бюджета – 938,4 млн рублей.
Вопросы:
Желтухин А.А.:
- произвел ли муниципалитет полный расчет за купленные троллейбусы в 2025 году?
Сибиль К.В.:
- какие неналоговые поступления предусмотрены в бюджет города Кемерово?
2. По данному документу выступающие зарегистрировались 2 участника.
Вопросы:
Григорьев Денис Анатольевич:
- сколько составили поступления от туристического налога в 2025 году? На какие направления использованы поступившие средства?
Леднёва Анна Михайловна:
- какая денежная сумма была направлена на социальную рекламу в 2025 в городе Кемерово?;
- какая денежная сумма поступила в бюджет города в 2025 году за размещение вывесок на фасадах многоквартирных домов?;
- какая денежная сумма поступила в бюджет города Кемерово в 2025 году за аренду земли под рекламными щитами, расположенными вдоль дорог?
РЕШЕНИЕ комиссии:
По итогам публичных слушаний поддержать проект решения Кемеровского городского Совета народных депутатов «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год» в целом.
Протокол подписали члены комиссии по организации и проведению публичных слушаний по проекту решения Кемеровского городского Совета народных депутатов «Об исполнении бюджета города Кемерово за 2025 год».
Сибиль К.В. _____________________
Кондратьева Н.А. _____________________
Турукин П.С. _____________________
Назимова П.С. _____________________